遵义市播州区人民政府关于

2024年1—5月预算执行情况的报告

2024年6月27日在区二届人大常委会第十八次会议上

区人大常委会组成人员、列席会议的各位同志：

根据会议安排，受区人民政府委托，我向区人大常委会报告2024年1—5月财政预算执行情况，请予审议。

一、1—5月全区财政预算执行情况

（一）财政收支完成情况。财政总收入完成14.91亿元，同比增收0.31亿元（以下简称“增收”），增长2.1%。其中，税收收入12.96亿元，增收0.62亿元，增长5%；非税收入1.95亿元，减收0.31亿元（以下简称“减收”），下降13.8%。（详见附件1）

一般公共预算收入完成5.08亿元，为预算数的35.5%，减收0.22亿元，下降4.1%。其中，税收收入3.61亿元，增收0.12亿元，增长3.6%；非税收入1.47亿元，减收0.34亿元，下降18.9%，一般公共预算收入税收占比为71.1%。一般公共预算支出完成20.37亿元，为预算数的33.2%，增支1.49亿元（以下简称“增支”），增长7.9%。（详见附件2、附件3）

政府性基金预算收入完成2.48亿元，为预算数的6.2%，增收0.35亿元，增长16.4%，主要是盘活国有资产实现其他政府性基金收入增加。政府性基金预算支出完成3.61亿元，为预算数的12.7%，增支1.52亿元，增长73.1%，主要是支付专项债券利息、土地征收费用等增加。（详见附件4）

国有资本经营预算收入完成408万元，减收1,828万元，下降81.8%；国有资本经营预算支出完成200万元，减支1,251万元，下降86.2%。（详见附件5）。

社会保险基金预算收入完成1.78亿元，为预算数的41.3%，增收0.49亿元，增长37.9%；社会保险基金预算支出完成1.75亿元，为预算数的40.5%，增支0.15亿元，增长9.4%。（详见附件6）

（二）直达资金执行情况。省市下达直达资金共计10.27亿元，已全部分配到项目，分配率100%；已支出4.29亿元，支付率41.8%。直达资金支出中，发放个人补助资金1.9亿元，累计惠民15.93万人次。（详见附件7）

（三）上级转移支付收入完成情况。全区收到上级转移支付28.9亿元（其中中央级23.78亿元、省级4.96亿元、市级0.16亿元），为2023年执行数46.52亿元的62.1%。

（四）预备费使用情况。预备费年初预算为6200万元，目前已按程序动用5万元，尚余6195万元。预备费动支用途为区应急局拨付困难群众救助金5万元。

（五）政府债务管理情况。政府债务余额情况：截至5月底，全区政府债务余额为175.56亿元。其中，一般债务余额127.05亿元，专项债务余额48.51亿元。余额较2023年末（157.45亿元）增加18.11亿元，主要是2024年收到新增再融资债券18.11亿元。政府债券利息缴纳情况：1—5月，已缴政府债券利息1.06亿元，其中一般债利息0.73亿元，专项债利息0.33亿元。

（六）预算执行主要特征。一是因有色金属（铝）冶炼及压延加工业恢复性增长，一般公共预算税收收入呈增长态势，财政收入质量有所提升。1—5月一般公共预算税收收入完成3.61亿元，增长3.6%，增速较全市高3.3个百分点；一般公共预算税收占比71.1%，较上年提升5.3个百分点，财政收入质量有所提升。二是财政支出保持适当强度，民生领域保障有力。从支出执行情况看：1—5月一般公共预算支出20.37亿元、同比增长7.9%，政府性基金预算支出3.61亿元、增长73.1%。从重点支出情况看：完成“三保”支出14.39亿元，其中，保基本民生3.59亿元；保工资10.55亿元；保运转0.25亿元；“三保”支出占一般公共预算支出的70.6%；完成九项民生类重点支出15.38亿元，占一般公共预算支出的75.5%。

（七）存在的主要困难和问题。一是财源支撑不足，财政收入增长总体乏力。从重点行业看，我区13个行业中除有色金属（铝）冶炼及压延加工业呈恢复性增长态势外（增长0.51亿元），其他行业增长均不及预期，4个行业增速同比下降，共计减收0.38亿元，其中，房地产业减收0.25亿元、批发和零售业减收0.06亿元、租赁和商务服务业减收0.04亿元、金融业减收0.03亿元。同时，上年同期一次性收入（主要是污水处理经营权及土地指标出让等非税收入）入库1.45亿元，占同期一般公共预算收入的22.5%，垫高了基数。二是“三保”支出需求大，财政运转困难。按照“三保”政策范围和保障标准，我区2024年“三保”支出需求46.09亿元，占一般公共预算支出的75.2%，占比较高。叠加债务还本付息、遗留问题化解、污染防治、市政绿化、城市运行等刚性支出，导致收支矛盾不断累加，财政运转较为困难。三是债券利息偿还需求增加，付息压力大。政府债券利息规模扩大至5.55亿元，财政运行压力持续增加。

二、财政主要工作开展情况

（一）强化增收节支，保障民生促进发展。一是强化项目谋划，积极向上争取资金支持。累计获得上级转移支付28.9亿元，完成目标监测数的60.2%。二是保持必要支出强度。加强财政资源统筹，大力优化支出结构，不断提高支出效率，全区一般公共预算支出完成20.37亿元，政府性基金预算支出完成3.61亿元。三是持续加大重点领域支出。持续教育经费投入，全区教育支出6.14亿元，占一般公共预算支出的30.1%，较全市高8.5个百分点；做好困难群众救助，安排困难群众救助补助资金0.76亿元，主要用于城乡低保、特困人员救助、流浪乞讨人员救助和孤儿基本生活保障等支出；安排养老保险补助资金0.17亿元，各项养老保险待遇按时足额发放；投入财政衔接推进乡村振兴补助资金0.34亿元，累计实施项目85个，主要用于农村基础设施补短板、支持联农带农富农产业发展等方面。四是坚决落实过“紧日子”“苦日子”要求，压减非刚性非重点项目支出0.3亿元、压缩党政机关公用经费0.05亿元用于“三保”等重点支出。

（二）强化镇（乡）保障，巩固“乡财区管”改革成果。自2023年10月起实施“乡财区管”财政管理后，区级安排镇（乡）人员、运转、环卫、路灯等基本支出4.4亿元，区级保障较上年增加约1亿元，优化管理的同时加强基本支出保障。1—5月，19个镇（乡）一般公共预算支出1.89亿元，支出进度43%，支出进度较全区高9.8个百分点，支出上着重向镇（乡）倾斜，基层保障较为有力。

（三）强化绩效评价，促进财政资金精准发力。一是依托“三书一函”制度管理方式，督促预算单位完成2023年度财政重点绩效评价发现问题的整改工作。二是制定2024年度财政重点绩效评价工作方案，持续开展绩效评价，强化绩效目标管理。现已完成对全区75家预算部门（单位）整体支出73.77亿元及504个重点项目支出39.92亿元资金的全面自评及复核抽查工作。同时对全区9个部门整体支出及10个重点项目支出约3.19亿元资金开展财政重点绩效评价，着力提高财政资金使用绩效。

（四）强化财会监督，促进资金规范管理。按照“日常监督+专项监督”原则，制定年度财会监督工作要点及重点工作推进计划，并建立财会监督干部队伍人才库。1—5月，对28家预算单位开展财会监督检查，检查发现问题248个，主要反映在落实过“紧日子”要求不到位、预算执行不严、会计基础工作不规范等方面，现正在督促各单位抓整改落实。

（五）强化统筹资源资产防范化解风险。一是按照“一债务一方案一措施”原则，结合全区资源资产、可使用财力等实际情况，制定《2024年到期债务风险防范化解方案》，建立健全政府债务“借、用、管、还”长效机制，切实防范化解债务风险。二是围绕破难题、强保障、优服务、转作风，统筹财政资金0.96亿元推动涉企遗留问题化解，不断修复和优化营商环境。三是强化镇（乡）财政风险管控，统筹财政资金0.46亿元化解镇（乡）遗留问题，主要用于支付土地征迁补偿和安置支出、过渡费、赔偿款、补助款、工程项目欠款等。

三、下步工作打算

（一）紧盯年度预算目标，千方百计抓收入。一是积极落实各项税费减免政策，帮助市场主体平稳发展，稳定经济基本盘。二是围绕年初收入预算目标，加强经济运行以及重点税源行业、重点税种完成趋势监测，强化非税收入信息统计分析，确保完成全年收入预算目标。三是依法依规加快土地出让进度，进一步提高收入质量。

（二）坚持从严从紧，着力提升财政管理水平。一是坚决树牢过紧日子、苦日子思想，坚持尽力而为、量力而行，严格落实“以收定支”要求，不脱离实际安排支出项目，不扩大支出标准，大力压减非重点、非刚性项目支出。二是科学调度库款，合理调整资金拨付顺序，在“三保”重点支出上，坚持资金拨付优先、库款保障优先、国家标准优先、民生保障优先。三是加快直达资金支出进度，切实发挥财政资金直达基层效益。四是加大对监督检查发现问题的督促整改力度，推进问题整改取得实效，进一步规范单位财务管理水平；强化对财会监督结果的运用，将监督检查成果嵌入到财政预算管理和执行中，真正保证财会监督的严肃性和有效性，进而助推财会监督提质增效，做好监督“下半篇”文章。

（三）强化政府债务管理，加强债务风险防控。深入贯彻落实中央、省、市防范化解债务风险的系列重要部署，坚持防化并举、以防为主原则，统筹用好本级收入和上级补助收入，做好到期政府债券本息和隐性债务利息偿付，牢牢守住债务风险底线。加快推动国有企业实体化转型，强化国有企业自我造血功能，努力实现营业收入和利润增长，分阶段、分类施策缓释债务风险。

附件：遵义市播州区2024年1-5月预算执行报告附表

遵义市播州区2024年1-5月预算执行报告附表.xls