遵义市播州区2023年预算执行情况与2024年预算（草案）的报告

发布时间: 2024-01-25 14:10 字体:[小中大]

遵义市播州区2023年预算执行情况

与2024年预算（草案）的报告

（2024年1月10日在播州区第二届人民代表大会第三次会议上）

遵义市播州区财政局

各位代表：

受区人民政府委托，现将《遵义市播州区2023年预算执行情况与2024年预算（草案）的报告》提请区二届人大三次会议审查，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2023年全区财政预算执行情况

2023年，在区委、区政府的坚强领导下，在区人大、区政协的监督和支持下，在各级各部门的大力支持和配合下，始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真学习贯彻党的二十大精神以及中央、省、市、区经济工作会议精神，全面落实省委省政府、市委市政府和区委各项决策部署，以助推高质量发展为着力点，扎实做好稳增长、调结构、促改革、惠民生、防风险工作，兜实兜牢“三保”支出底线，财政运行基本平稳，全区预算执行情况总体较好。

（一）全区预算执行情况

1．一般公共预算。由于上年同期增值税大额留抵退税集中退付、收入基数偏低，一般公共预算收入总体呈恢复性增长，2023年一般公共预算收入完成13.65亿元，为预算调整的101.12%，增收2.53亿元，增长22.74%，扣除增值税留抵退税因素后同口径增收0.25亿元，增长1.82%。其中：税收收入9.07亿元，增长21.28%；非税收入4.58亿元，增长25.74%。一般公共预算收入税收占比为66.45%。全区一般公共预算支出完成51.99亿元，增支4.79亿元，增长10.15%，其中“三保”支出40.63亿元，占一般公共预算支出78.15%。

2．政府性基金预算。全区政府性基金预算收入完成48.67亿元，为预算调整的92.4%，增收14.35亿元，增长41.83%。全区政府性基金预算支出完成46.81亿元，增支15.06亿元，增长47.45%。

3．国有资本经营预算。全区国有资本经营预算收入完成0.8亿元，下降44.39%。全区国有资本经营预算支出完成0.73亿元，下降48.74%。

4．社会保险基金预算。全区社会保险基金预算收入完成4.62亿元，增长9.6%。全区社会保险基金预算支出完成4.03亿元，增长8.7%。年末滚存结余0.59亿元。

（二）政府债务情况

全区政府债务余额157.45亿元，其中：一般债务108.94亿元，专项债务48.51亿元。全区政府债务余额未超过政府债务限额。全区政府债务余额未超过政府债务限额。2023年全区政府债务余额较上年增加，主要是争取到政府再融资债券资金。

2023年，全区通过预算安排偿还政府债券利息支出2.95亿元，其中：通过一般公共预算安排一般债券利息支出1.95亿元，通过政府性基金预算安排专项债券利息支出1亿元。

因财政决算尚在办理过程中，以上数据均为快报数。待决算编制完成后，届时再报告。

二、2023年全区财政主要工作情况

（一）聚焦增收节支积极举措，全力实现收支平衡。面对财政收支矛盾严峻形势，坚持“开源节流”两手抓两手硬，奋力克服增收乏力、支出强度大带来的收支平衡困难。聚焦多渠道增收，全面统筹区级预算资金、存量资金、上级资金等各类资金，努力清理盘活全区“资金、资产、资源”。全年完成一般公共预算收入13.65亿元，统筹结转及存量资金3.15亿元，争取上级转移支付42.73亿元，全力做大收入“蛋糕”。聚焦多渠道节支，以政府过“紧日子”“苦日子”为主线，制定“过紧日子”21条举措，形成优化调整支出结构机制。全年通过压减公用经费14%、严控年度中增支、清理盘活单位资金等措施压减非紧迫开支4.43亿元。

（二）聚焦积极落实财政政策，促进经济平稳运行。落细落实减税降费4.8亿元，做到应减尽减、应免尽免、应退尽退，有效降低实体经济企业成本，直接为企业增加现金流。落实直达资金（到人补贴）利民31659人4.09亿元。通过争取政府再融资债券资金，防范化解债务风险，优化民营经济法治环境，恢复政府信用，助力全区经济复苏进入良好态势。

（三）聚焦兜底保障财政使命，全力优化改善民生。坚持以人民为中心的发展思想，着力保障重点民生支出。2023年全区九大重点民生投入41.06亿元，占一般公共预算支出的78.98%，竭力保障教育、卫生健康、交通运输、农林水等重点民生支出正增长。投入17.09亿元，推动全区义务教育从基本均衡向优质均衡发展，义务教育巩固率达到118.08%、高中阶段毛入学率达到93.31%。统筹投入0.12亿元，有力推动城市棚户区改造、支持城镇老旧小区、农村危旧房改造，持续改善城乡居民住房条件。投入7.1亿元，落实城乡低保、特困人员供养、重点优抚对象抚恤补助标准，发展妇女、儿童、残疾人、慈善等福利事业，提高社会保障水平。投入衔接资金1.69亿元，预留份额采购脱贫地区农副产品0.06亿元，全面推进乡村振兴，支持巩固拓展脱贫攻坚成果。

（四）聚焦综合施策债务管控，全力促发展防风险。建立健全政府债务“借、用、管、还”长效机制，切实防范化解债务风险。落实政府债务年度限额管理、预算管理、风险预警管理相关要求，加强政府债务日常管控，将全区政府债务规模控制在核定的限额内，债务风险总体可控。争取到政府再融资债券资金，并严格按照“两个严防”和“五个加强、七个清楚”具体工作要求，坚持时间服从质量，通过“资金+货物+资产+停缓建+N”组合的方式，依法合规全力推进债务风险防范工作。

（五）聚焦财政改革加力提效，全力发挥财政职能。实施我区乡镇财政管理体制改革，2023年10月起全面实施“乡财区管”财政管理体制，进一步加强乡镇财政管理，规范乡镇财政收支行为，理顺区乡两级财政分配关系，提升基层财政保障能力。进一步完善体制机制，印发完善《播州区乡镇财政管理体制改革实施方案》《关于规范镇（乡）级国库集中支付管理的通知》等系列规章制度，着力解决乡镇财政财务管理混乱、政府采购不规范、部分津补贴发放标准范围不统一、“三公”经费执行不严、财务管理机制不健全等问题，全力补齐财政管理短板漏洞。深入推进预算管理一体化改革，切实提高财政精细化管理水平。依法履行财会监督主责，牵头对财政、财务、会计管理法律法规及规章制度执行情况开展监督。2023年对31家行政事业单位和相关机构开展了监督检查，联合区审计局聘请第三方审计机构对19个镇（乡）和8家区属国有企业进行审计，督促指导相关单位对各级巡视巡察和审计反馈有关财务方面的问题进行整改。

（六）落实区人大决议和服务代表委员情况

2023年，全区财政严格执行《预算法》《预算法实施条例》《预算审查监督条例》等各项规定，依法接受区人大监督，主动服务代表委员履职，及时办理相关建议提案，不断提升服务代表委员工作的制度化规范化水平。

一是严格落实区人大决议。严格按照区二届人大二次会议批准的预算安排，以及区二届人大常委会第九次、十四次会议批准的预算调整方案，认真执行各项财政收支预算。运用线上线下监督平台，加强事前、事中、事后全过程监督，做好重大财政政策落实、乡镇财政管理体制改革、财政业务管理、专项资金管理等工作。

二是自觉接受人大监督。落实预算编制评审机制，在2024年预算编制过程中，邀请区人大专委会委员和专家进行财政预算初审，进一步规范预算编制。及时向代表委员汇报预算收支执行、建议提案办理等工作情况，主动征求代表委员对财政工作及预算报告的意见建议，让代表委员常态化了解和监督财政工作。

三是认真办理代表建议和政协提案。高度重视代表委员们提出的宝贵建议和提案，始终把解决好广大群众和代表委员们关心的实际问题作为财政工作的出发点和落脚点，通过电话、走访、座谈等方式，与代表委员“一对一”谈问题，推动各项建议和提案的办理。2023年区财政承办人大建议和政协提案5件，满意率100%。

总体来看，2023年我区财政预算执行情况总体平稳过渡，我们也清醒地看到工作中面临很多的困难和挑战：在经济下行压力持续传导的形势下，财政收入稳增长的基础很不稳固，存量发力不够，增量弥补不足，财源税源建设亟需加强；财政收支紧特征明显，财政运行困难，保基本民生、保工资、保运转面临很大压力；财政支出结构有待进一步优化；加强财政绩效管理十分紧迫，一些部门和预算单位落实“过紧日子”要求不到位，重分配轻管理，花钱不问效，存在资金浪费问题；乡镇基层财政保障能力总体较弱，区域不平衡现象较为突出；政府债务偿债压力加重，风险隐患不容忽视。对于这些问题，我们高度重视，积极面对，将采取有力措施加以解决。

三、2024年财政预算（草案）情况

（一）2024年预算编制和财政工作的指导思想

2024年，是中华人民共和国成立75周年，是实施“十四五”规划的关键一年，全区财政工作将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，贯彻落实习近平总书记视察贵州重要讲话精神，深入贯彻中央、省、市经济工作会议和财政工作会议精神，坚持稳中求进、以进促稳工作总基调，统筹发展与安全，落实积极财政政策，遵循“统筹兼顾、量力而行、‘三保’优先、讲求绩效、收支平衡”的原则，不折不扣落实过“紧日子”“苦日子”要求，更加注重精准、合理、可持续，切实防范化解各类风险，着力保障全区财政平稳运行。

（二）全区预算安排

1．一般公共预算。全区一般公共预算收入14.33亿元，增长5%。全区一般公共预算支出61.3亿元，增长17.91%，其中“三保”支出42.1亿元，占一般公共预算支出的68.68%。

2．政府性基金预算。全区政府性基金预算收入40.26亿元，下降17.28%。全区政府性基金预算支出28.37亿元，下降39.39%。

3．国有资本经营预算。全区国有资本经营预算收入1.13亿元，增长41.25%。全区国有资本经营预算支出1.22亿元，增长67.12%。

4．社会保险基金预算。全区社会保险基金预算收入4.93亿元，增长6.7%。全区社会保险基金预算支出4.32亿元，增长7.2%。年终滚存结余0.61亿元。

四、2024年全区财政主要工作

2024年全区各级各部门将按照市委重塑全市财政管理体系工作部署，坚持“以政领财、以财辅政”，系统谋划“守底线、抓收入、强监督、促发展、防风险”的工作新思路，继续兜牢兜实“三保”底线，增强政府债券本息和隐债利息的保障能力，促进经济发展提质增效，扎实做好财政改革发展的各项工作，努力实现全年财政工作目标任务。

（一）聚力抓好财政收支管理，实现全区财政稳健运行。一是抓财税增收，推动实现财政收入平稳增长。部门、镇街要牢固树立全区“一盘棋”思想，将抓收入和控支出作为本职工作，合力破解收支难题，推动全区经济发展提质增效。税务部门要加强分析、强化征管、应收尽收；各镇（乡、街道）要主动作为，加强对辖区内企业的管理服务，以企业发展推动税源培植、创收。同时，进一步拓宽收入渠道，梳理并盘活存量资产、挖掘资源性收入、强化非税征管等；聚焦发展需求和补齐短板，实行精准向上争取政策资金项目。二是抓支出管理，努力节约财政资金。坚持党政机关过“紧日子”“苦日子”，建立健全厉行节约长效机制，进一步压减一般性支出，严控“三公”经费和会议费、培训费，公用经费压减6%，非刚性、非重点项目支出压减不低于10%。进一步深化国库集中支付改革，严格单位账户管理，规范资金拨付，提升资金保障能力和运行使用效益。严控预算追加，加大财会监督力度，自觉接受人大监督、审计监督和社会监督。

（二）聚力持续增进民生福祉，筑牢“三保”和民生实事财政保障。坚持“开源、节流、增效”原则，合理调整公用经费定额标准，提高保障均衡性；优化预算项目设置和完善支出标准，提高预算精准性。落实政府过“紧日子”要求，从紧编制2024年预算和管控支出执行，在优先安排“三保”支出和政府债券本息以及隐债利息后，通过分类控制项目规模等措施，统筹安排风险防范、化解历史遗留问题以及促发展支出，争取逐步消化涉企历史遗留问题，以发展来进一步增强财政保障能力。坚持以人民为中心的发展思想，持续增进民生福祉，坚持民生重点领域保障，扎实办好民生实事。

（三）聚力强化财政风险防控，推动财政可持续发展。一是强化债务风险管控。严格以市政府“三个三”化债体系思想为指导，加快还债体系建设，在坚决遏制增量、有序化解存量的同时，防止陷入以债还债的漩涡。严格落实债务管理法律法规和政策要求，全力统筹全区资源联动化债，坚决守住不发生系统性风险的底线。强化法定政府债务风险管理，持续压紧压实债务主体化债主体责任，主动作为多渠道筹集资金，合法合规化解存量债务，强化债券项目收益归集，确保政府债券利息缴付，缓释债务风险。持续做好债务风险等级防范工作，坚决遏制新增政府隐性债务，对违法违规举债行为实行“零容忍”。加强债务分类管理，根据债务性质厘清政府和企业的关系，压实国有企业偿债主体责任，分析研判风险，做到“四个明白”，防范化解企业经营性债务到期风险。二是强化“三保”风险管控。合理测算库款需求做好预案，科学统筹支付时序，防范化解库款支付风险。将“三保”作为预算安排和执行的第一顺序，足额保障“三保”支出需求，坚决兜牢“三保”底线。三是强化化解遗留问题风险管控。分类处理解决各类遗留问题，协同做好粮食、金融、棚改、安全生产等领域风险防范化解工作。

（四）聚力重塑财政管理体系，实现以政领财、以财辅政。加强税源培育和优化税源结构，提高财政保障能力。持续优化营商环境，加速恢复市场活力，坚持服务企业发展、深化惠企纾困、减税降费政策落地落实，积极探索创新财政资金投入方式，促进各类市场主体活力、实力持续发展壮大。持续稳步推进“乡财区管”乡镇财政管理体系系统重构，推动乡镇财政治理体系和治理能力现代化，提高乡镇财政管理水平。大力强化监督管理，提升财政资金使用效益，深入开展财会监督检查，堵塞管理漏洞，防范财务风险，持续加强涉企财政补贴补助资金监督管理，夯实财政资金末端效益，强化绩效管理和结果运用，提高财政资源配置效率和使用效益，形成共促高质量发展合力。进一步深化区、镇（乡、街）财政干部双向挂职交流学习机制，加强财政干部队伍和财务人员能力建设。

各位代表，新的一年财政工作任务更加艰巨，责任更加重大，唯有矢志不渝、笃行不怠，播州财政工作将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在区委的坚强领导下，主动接受区人大的监督指导，充分吸取区政协的意见建议，以更加奋发向上的姿态，凝心聚力、务实担当，扎扎实实做好财政各项工作，为谱写财政工作新篇章不懈奋斗！

2. 遵义市播州区2023年预算执行情况与2024年财政预算（草案）报告附件.xlsx