遵义市播州区人民政府关于提请审议2023年财政预算调整方案（草案）的说明

遵义市播州区人民政府

关于提请审议2023年财政预算调整方案（草案）的说明

（2023年11月1日在区二届人大常委会第十四次会议上）

区人大常委会：  

根据《中华人民共和国预算法》关于预算调整的有关规定，受区人民政府委托，现将2023年区级财政预算调整方案（草案）报告如下。

一、一般公共预算调整事项

1.收入调整情况

（1）一般公共预算收入从年初预算140,800万元，调减5,800万元，调整为135,000万元，较上年同期增长21.4%，剔除留抵退税因素后同口径下降 1.2%。其中：税务部门调减10,400万元，从年初预算115,800万元调整为105,400万元；财政部门调增4,600万元，从年初预算25,000万元调整为29,600万元。收入调整的主要原因是受行业政策调整、企业停产、市场低迷等因素影响，重点行业和主体税源减收。

（2）调入资金从年初预算120,000万元，调减30,975万元，调整为89,025万元。

2.支出调整情况

（1）根据一般公共预算收入减收、上级补助收入增加以及调整优化支出结构增减变化，结合财力和可用资金情况，按照收付实现制原则，一般公共预算支出从年初预算455,519万元，调增71,316万元，调整为526,835万元。其中主要调整事项为：

一是人员类支出增加1,560万元，补发兑现2022年中小学教师超额绩效增加支出1,560万元。

二是公用经费等一般性支出压减5,912万元。切实将“过紧日子”要求落到实处，本着厉行节约的原则，公用经费定额标准从年初12,000元压减到10,280元，压缩比例14.3%，压减支出912万元；压减预计当年难以实现的一般性支出5,000万元。

三是特定目标类专项支出增加38,437万元。区本级专项支出39,412万元，其中：基本民生项目支出追加3,203万元，完成上级考核和审计、巡视巡察整改、以前年度收回的上级专项确需追加等重点支出33,068万元，一般性等其他支出追加3,141万元；乡镇级调减专项支出975万元。

四是上级共同事权转移支付收入和专项转移支付收入对应安排的支出增加36,983万元。

五是一般债券付息支出及兑付和发行费用增加248万元。

（2）上解支出从年初预算57,336万元，调增885万元，调整为58,222万元。

3.调整后的收支平衡情况

按照上述收支调整方案，全区一般公共预算收入135,000万元，加上级财政补助收入393,314万元、调入资金89,025万元、上年结余52,718万元（2022年决算后上级补助收入结转下年），减去按照省、市体制结算应上解支出58,222万元，当年可用财力共计611,835万元；全区一般公共预算支出预安排为526,835万元，当年结余85,000万元（全数为上级专项结转下年使用）。

其中，镇（乡）级一般公共预算收入预期目标较年初预算调减975万，按照当前体制算账后，当年收入总量调整为46,949万元，一般公共预算支出调整为46,949万元。拟调整镇（乡）财政管理体制，由于方案及相关工作正在进行中，待明确后再根据实际进行调整。

调整后一般公共预算实现收支平衡。

4.其他事项

按照省、市逐步消化财政暂付款的要求，今年拟从财政存量资金中安排500万元用于财政暂付款消化工作。

二、政府性基金预算调整事项

1.收入调整情况

为坚决贯彻落实上级和区委区政府决策部署，切实做好债务风险防范工作，政府性基金预算收入从年初预算201,800万元，调增250,300万元，调整为452,100万元，较上年同期增长31.7%。其中：国有土地使用权出让金收入调增250,000万元，污水处理费收入调增300万元。

2.支出调整情况

（1）根据政府性基金预算收入预计完成情况，结合政府性基金财力安排，按照以收定支的原则，政府性基金预算支出从年初预算96,156万元，调增287,847万元，调整为384,003万元，较上年同期20.9%。支出细项调整变化主要是：国有土地使用权出让收入安排的支出增加279,794万元，污水处理费安排的支出增加300万元，上级补助收入对应支出增加4,110万元，上年结转下年支出增加3,437万元，国有土地使用权出让金债务付息及兑付和发行费用支出增加206万元。 

（2）调出资金从年初预算90,000万元，调减30,000万元，调整为60,000万元。

3.调整后的收支平衡情况

按照上述收支调整方案，全区政府性基金预算收入452,100万元，加政府性基金上级补助收入4,110万元、上年结余收入3,437万元（2022年决算后上级基金补助结转下年支出），收入总量为459,647万元；政府性基金支出预安排为384,003万元，上解支出15,644万元，调出资金60,000万元到一般公共预算，支出总量为459,647万元。执行过程中，若调出资金难以实现，则政府性基金支出会相应增加。

调整后政府性基金预算实现收支平衡。

三、国有资本经营预算调整事项

为助推区属国有公司实体化转型，国有资本经营预算收入总量从年初预算9,300万元调整为15,020万元，增加5,720万元，其中：本级国有资本经营预算收入调增5,870万元，当年上级补助收入增加116万元，上年结余收入调减266万元。

国有资本经营预算支出总量从年初预算9,300万元调整为15,020万元，增加5,720万元，其中：本级国有资本经营预算支出调增5,870万元，用于对区属国有企业的资本金注入；上级补助收入增加支出45万元；上年结转下年支出调减266万元；增加调出资金71万元调入一般公共预算。

调整后国有资本经营预算实现收支平衡。

四、社会保险基金预算调整事项

社会保险基金预算收入总量从年初预算44,740万元调整为45,583万元，增加843万元，其中：本级社会保险基金收入调减5万元，转移性收入减少66万元，上年结余收入增加914万元。

社会保险基金预算支出总量从年初预算44,740万元调整为45,583万元，增加843万元，其中：本级社会保险基金支出增加136万元，转移性支出增加13万元，年终结余增加694万元。  

调整后社会保险基金预算实现收支平衡。

此次区级预算调整报告，是根据全区区 2023年前9月的预算执行情况和对 10-12月的预测作出的，将严格按照此次经区人大常委会通过的预算调整方案执行。同时省发行债券置换债务额度仍将陆续下达，届时将按照《预算法》的相关规定，及时按程序向区人代会报告。如遇特殊或不可抗力因素，根据实际情况按法定程序报告。

附件：2023年财政预算调整方案（草案）附表

附件：2023年财政收支预算调整附表.xls