遵义市播州区2022年度财政收支决算报告
遵义市播州区
2022年度财政收支决算报告
一、2022年财政收支决算情况
2022年，是党的二十大胜利召开之年，区财政部门始终以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持党对财政工作的全面领导，坚持稳中求进工作总基调，全面贯彻新发展理念，全面贯彻落实党的十九大和十九届历次全会及党的二十大精神，深入学习贯彻习近平总书记视察贵州重要讲话精神，在区委、区政府的坚强领导和区人大及其常委会的监督支持下，真抓实干落实好区委、区政府各项决策部署和二届人大一次会议审查批准的预算，坚决贯彻落实高质量发展要求，统筹推进经济社会发展，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，落细落实积极的财政政策，加强财政资源统筹，全力兜牢兜实基层“三保”底线，全区预算执行情况总体良好。根据预算法及其实施条例有关规定，重点报告以下情况：
（一）一般公共预算收支决算情况
全区财政总收入220,293万元（其中留抵退税影响收入143,667万元），为调整预算（以下简称“预算”）的97.91%，比2021年（下同）下降47.46%、减收198,959万元，扣除留抵退税因素后下降15.47%、减收66,607万元。全区一般公共预算收入111,226万元（其中留抵退税影响收入25,406万元），为预算的100.48%，下降20.08%、减收27,941万元，扣除留抵退税因素后下降4.73%、减收6,790万元。其中，税收收入完成74,786万元，同比下降34.2%、减收38,877万元，税收收入占比67.24%；非税收入完成36,440万元，同比增长42.88%、增收10,936万元，非税收入占比32.76%。加上上级补助419,682万元、地方政府一般债务收入（含再融资债券）55,297万元、上年结余收入9,902万元、调入资金44,248万元以及调入预算稳定调节基金1,849万元，收入总计642,204万元。全区一般公共预算支出471,996万元，下降10.39%、减支54,739万元，主要是按照上级办理总决算的要求，会计核算方式由权责发生制改变为收付实现制，本年未使用完的上级专项指标不再列支进财政应返还额度。加上解上级支出59,973万元、一般债务还本支出（再融资债券还本）55,297万元，以及结转下年安排支出52,718万元和补充预算稳定调节基金2,220万元，支出总计642,204万元。收支平衡。
（二）政府性基金预算收支决算情况
全区政府性基金预算收入343,159万元，为预算的101.59%，下降4.62%、减收16,631万元，土地出让金收入减收16,625万元。加上上级补助5,686万元、上年结转200万元、地方政府专项债券转贷收入（再融资债券）21,717万元，收入总计370,762万元。全区政府性基金预算支出317,478万元，下降16.77%、减支63,979万元，主要是调出12,486万元用于一般公共预算支出、新增专项债券支出比上年减少14,863万元、土地出让金支出较上年减少36,630万元。加上上解上级支出15,644万元、调出资金12,486万元、地方政府专项债务还本支出（再融资债券）21,717万元以及结转下年安排支出3,437万元，支出总计370,762万元。收支平衡。
（三）国有资本经营预算收支决算情况
全区国有资本经营预算收入14,441万元，为预算的111.08%。加上上级补助153万元、上年结转1,175万元，收入总计15,769万元。全区国有资本经营预算支出14,153万元，为预算的102.17%。加上调出资金1,581万元以及结转下年安排支出35万元，支出总计15,769万元。收支平衡。
（四）社会保险基金预算收支决算情况
由于城乡居民基本养老保险基金收支从2022年5月上划市级统筹，收支决算均未在区级办理。全区社会保险基金预算收入37,653万元，为预算的99.85%，同口径增长11.34%、增收3,836万元。全区社会保险基金预算支出37,115万元，为预算的100%，同口径增长7.65%、增支2,636万元。当年基金收支结余538万元，年末滚存结余4,761万元。
（五）地方政府债务情况
2022年，省下达我区政府债务限额863,544万元（一般债限额577,147万元、专项债限额286,397万元）。全区政府债务余额851,417万元（一般债573,609万元、专项债277,808万元），未超过政府债务限额。全年获得省级代发地方政府债券77,014万元，全部为再融资债券。2022年全区偿还政府债务本息81,483万元，其中：偿还本金77,014万元、偿还利息4,469万元。
（六）其他需要报告的事项
1．上级补助收入情况。全区上级补助收入425,522万元，增长15.65%、增加57,587万元。具体为：
（1）返还性收入18,581万元，与上年持平。
（2）一般性转移支付收入361,126万元，增长24.97%、增加72,148万元。其中：财力性转移支付收入262,146万元，增加68,858万元，主要是今年增值税留抵退税以及落实减税降费政策一次性财力补助47,020万元、“三保”相关一次性财力补助15,337万元；共同事权转移支付收入98,980万元，增加3,290万元。
（3）专项转移支付收入39,976万元，下降24.65%、减少13,077万元。主要投入在教育、社会保障和就业、医疗卫生与计划生育、节能环保、农林水事务、交通、住房保障等民生领域。减少的主要原因：一是由于上级根据事权和支出责任划分改革，部分专项转移支付调整为共同财政事权转移支付；二是文化体育与传媒、节能环保、住房保障等专项项目补助减少。
（4）政府性基金转移支付收入5,686万元，下降20.68%、减少1,482万元，主要是抗疫特别国债补助减少。
（5）国有资本经营预算转移支付收入153万元，下降1.29%、减少2万元。
2．预备费使用情况。区本级预备费预算3,000万元，实际支出1,599万元，主要用于自然灾害等突发事件处置及其他难以预见的开支。根据具体使用方向列入相关科目，主要包括疫情防控应急和方舱医院保障经费1,014万元，防汛抗旱和地质灾害救灾经费331万元，信访维稳等突发临时性增加的支出254万元。
3．“三公”经费支出情况。汇总全区行政事业单位部门决算，2022年全区行政事业单位一般公共预算财政拨款安排“三公”经费支出合计1,382万元，下降6.5%、减支96万元。其中，无因公出国（境）费；公务用车购置及运行维护费1,021万元，下降1.73%、减支18万元；公务接待费361万元，下降17.77%、减支78万元。
4．预算稳定调节基金情况。2022年初区级预算稳定调节基金余额为1,849万元，2022年预算调整编制时动用1,849万元。2022年与省、市结算对账后，由于增加2022年增量集中补助和部分上解上级支出调整，形成了年终结余2,220万元安排用于补充预算稳定调节基金，补充后预算稳定调节基金余额为2,220万元。
5．结转下年支出情况。按照上级办理总决算的要求，会计核算方式由权责发生制改变为收付实现制，本年未使用完的上级专项指标全数进入结转下年支出。2022年末，一般公共预算结转下年支出52,718万元，政府性基金预算结转下年支出3,437万元，国有资本经营预算结转下年支出35万元。
6．直达资金情况。2022年底，上级财政部门通过监控平台推送我区直达资金指标共计156,464万元，已全部分配到项目，分配率100%；支付相关项目资金144,997万元，支付率达到92.67%。
二、2022年重点工作开展情况
（一）全力提升财政政策效能，推动经济平稳运行。一是大力实施积极的财政政策，不折不扣地贯彻落实增值税留抵退税等最大规模的组合式税费支持政策，切实减轻实体经济税收负担。2022年全区减、免、缓、退税费共计185,170万元，其中：增值税留抵退税143,667万元，惠及239户市场主体。二是聚焦投资拉动，大力争取基金支持项目建设。全区争取“四化”及生态环保基金、设立新动能产业发展基金已投资项目2个、放款金额13,000万元。
（二）全力保障“三保”支出，兜牢兜实支出底线。始终把“三保”作为一项重要的政治任务，全面落实国家和地方保障范围标准确定的“三保”责任，严格按照“保工资、保基本民生、保运转”的优先顺序，统筹财力性转移支付和自身财力，重点保障“三保”及财政衔接推进乡村振兴、生态环保等重点领域支出。2022年全区九项民生类重点支出367,882万元，占一般公共预算支出77.94%；“三保”支出374,296万元（保工资270,224万元、保运转9,441万元、保基本民生94,631万元），占一般公共预算支出79.3%。
（三）全力保障基本民生，稳住民生福祉成果。坚持量力而行、尽力而为，有效提升民生保障。一是强化疫情防控。投入3,108万元用于完善应急物资保障、核酸检测、方舱医院建设等，支持防控能力提升和重点区域重点人群疫情防控。二是持续教育经费投入。全区教育支出155,664万元、增长3.95%，实现“只增不减”，占一般公共预算支出比重为32.99%，是全区第一大支出。三是加大卫生健康投入。卫生健康领域支出45,366万元，用于落实基本公共卫生服务经费、城乡医疗救助财政补助政策，支持疾病预防控制体系，健全公共卫生应急处置体系，加强公立医院和基层医疗卫生机构建设。四是做好困难群众救助。安排困难群众救助补助资金16,293万元，用于城乡低保、特困人员救助、流浪乞讨人员救助和孤儿基本生活保障等支出。安排养老保险补助资金1,281万元，各项养老保险待遇按时足额发放。五是确保财政衔接推进乡村振兴补助资金。投入财政衔接推进乡村振兴补助资金18,471万元，累计实施项目217个，聚焦脱贫群众增收，优先支持联农带农富农产业发展，助力乡村振兴。
（四）全力实施预算绩效管理，推动财政资金聚力增效。将事前评估作为项目入库的先决条件，年初审核区直部门的31个项目和镇（乡、街道）的84个项目的绩效目标，预算绩效管理更加规范。积极开展区直部门337个项目和镇（乡、街道）69个项目的绩效自评，实现绩效自评全覆盖。以事中监控提升预算执行质量，对区直部门的210个项目和镇（乡、街道）的74个项目开展绩效运行监控，及时纠正预算执行偏差和管理漏洞。对区农业农村局部门整体支出资金和高标准农田建设项目资金、专项债券项目资金开展了2022年财政重点绩效评价，评价资金37,705万元。评价结果作为2023年度预算安排的参考依据，不断提升绩效管理和运用水平。
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